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西藏警官高等專科學校機關2024年度部門

決算公開報告

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目 ?錄

第一部分 基本情況

一、部門（單位）職責

二、機構設置

第二部分 ?2024年度部門決算公開表

第三部分??2024年度部門決算情況說明

一、收入支出總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明?

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、預算績效情況說明

十一、其他重要事項情況說明

第四部分 ?名詞解釋

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第一部分 ?基本情況

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一、部門（單位）職責

西藏警官高等專科學校是西藏全區唯一一所公安院校，在自治區公安廳和自治區教育廳領導下嚴格辦學方針，主要履行下列職責：?

1、貫徹執行黨的教育方針，堅持社會主義辦學方向。

2、研究制定學校教育、科研規劃和教育改革方案，并組織實施。

3、通過全國普通高等學校統一考試招收學生，為全區政法系統培養人才。

4、承擔全區政法系統成人學歷教育和全區政法系統在職人員培訓工作。

二、機構設置

納入西藏警官高等專科學校2024年度部門決算編制范圍的單位共1個，僅包括西藏警官高等專科學校，無下級預算單位。

（一）西藏警官高等專科學校部門本級

???西藏警官高等專科學校

（二）西藏警官高等專科學校下屬單位

西藏警官高等專科學校(部門)?內設13個副縣級部門，包括：中共西藏警官高等專科學校紀律檢查委員會、辦公室、政工人事處、教務處、學生工作處、總務處、偵查系、治安管理系、警察管理系、法律系、基礎部、培訓部、科研所。

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第二部分 ?2024年度部門決算公開報表

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一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算公開表

九、財政撥款“三公”經費支出決算公開表

以上報表見附件1。 ??

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第三部分 ?2024年度部門決算情況說明

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一、收入支出總體情況說明
????2024年度收入總計8,663.50萬元，支出總計8,663.50萬元，與2023年度10,315.21萬元相比，收入、支出總計各減少1651.71萬元，下降16%。主要原因：一是2024年無現代職業教育質量提升計劃資金，2023年該計劃資金預算和執行數均較大。

（一）收入總計主要構成

本年收入7,654.43萬元。

使用非財政撥款結余0.00萬元，較2023年度決算數8,296.79萬元減少642.36萬元，主要原因是2023年安排現代職業教育質量提升計劃資金金額較大。

年初結轉結余1,009.08萬元，主要是2023年現代職業教育質量提升計劃項目由于周期較長，在2023年未能達到資金支付條件，結轉至2024年，較2023年度決算數2018.42萬元減少1009.34萬元，下降50%，主要原因是2022年疫情原因項目開展進度緩慢。

（二）支出總計主要構成

本年支出8,134.90萬元。

結余分配0.00萬元，較2023年度決算數增加0萬元，主要原因是2023、2024年度均不存在結余分配。

年末結轉結余528.60萬元，主要是警犬研究項目資金于2024年11月下達未能形成支出；周轉房維修項目未能完工達到驗收條件，資金結轉至下年度，較2023年度決算數1214.32萬元減少685.72萬元，下降56.47%，主要原因是2023年現代職業教育質量提升計劃項目由于周期較長，在2023年未能達到資金支付條件，結轉至2024年。

??二、收入決算情況說明
????本年收入7,654.43萬元，其中：財政撥款收入6,843.43萬元，占89.4%；上級補助收入0.00萬元，占0%；事業收入811.00萬元，占10.6%；經營收入0.00萬元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0%；其他收入0.00萬元，占0%。

??三、支出決算情況說明

本年支出8,134.90萬元，其中：基本支出5,738.49萬元，占70.54%；項目支出2,396.41萬元，占29.46%；上繳上級支出0.00萬元，占0%；經營支出0.00萬元，占0%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收入6,843.43萬元，支出7,093.51萬元。與2023年度7,367.08萬元相比，財政撥款收入減少523.65萬元，下降7.11%，主要原因：2023年現代職業教育質量提升計劃資金安排較多。與2023年度7,881.27萬元相比，支出減少787.76萬元，下降10%，主要原因：2023年支出的現代職業教育質量提升計劃項目金額較大。

財政撥款年初結轉結余710.47萬元，主要是2023年現代職教教育質量提升計劃智慧教室未建設完成，結轉至2024年。較2023年度決算數1,259.67萬元減少549.2萬元，下降43.6%，主要原因是2022年現代職業教育質量提升計劃和學生服裝未能開展，金額較大，結轉至2023年使用。

財政撥款年末結轉結余460.39萬元，主要是：一是周轉房維修改造項目148.56萬元未實施完成，資金未支付；二是林芝警犬科研項目資金300萬元于2024年11月下達，項目未開展；較2023年度決算數745.47萬元減少285.08萬元，下降38.24%，主要原因是2023年結轉資金中包含2022年現代職業教育質量提升計劃智慧教室建設資金較大。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出7,093.51萬元，占本年支出合計的87.2%。與2023年度7,881.27萬元相比，一般公共預算財政撥款支出減少787.76萬元，下降10%，主要原因是2023年現代職業教育質量提升計劃項目進展順利，支付金額較大。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出7,093.51萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出5981.36萬元，占84.32%；社會保障和就業（類）支出504.83萬元，占7.12%；衛生健康（類）支出227.24萬元，占3.2%；住房保障（類）支出380.07萬元，占5.36%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為7937.49萬元，支出決算為7,093.51萬元，完成年初預算的89.37%。其中：

1.教育支出（類）職業教育（款）高等職業教育（項）。年初預算為6685.89萬元，支出決算為7022.75萬元，完成年初預算的105.04%。決算數大于預算數的主要原因：使用了上年結轉資金。

2.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。年初預算為507.55萬元，支出決算為504.83萬元，完成年初預算的99.46%。決算數小于預算數的主要原因：年初預算資金安排略有結余，財政已于年底收回。

3.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。年初預算為120萬元，支出決算為32.64萬元，完成年初預算的27.2%。決算數小于預算數的主要原因：預估退休人員未能獲批退休。

4.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）城鎮職工基本醫療保險繳費（項）。年初預算為244.3萬元，支出決算為227.24萬元，完成年初預算的93.02%。決算數小于預算數的主要原因：年初預算資金安排略有結余，財政已于年底收回。

5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為379.75萬元，支出決算為380.07萬元，完成年初預算的100.08%。決算數大于預算數的主要原因：年中進行了追加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出5,738.49萬元，其中：人員經費5,087.70萬元，主要包括：工資福利支出中的基本工資3548.38萬元、津貼補貼33.92萬元、機關事業單位基本養老保險繳費472.2萬元、職業年金繳費32.64萬元、職工基本醫療保險繳費227.24萬元、其他社會保障繳費17.71萬元、住房公積金380.07萬元、其他工資福利支出285.95萬元；對個人和家庭的補助中的生活補助58.45萬元、救濟費、醫療費補助26.49萬元、其他對個人和家庭的補助4.64萬元。公用經費650.80萬元，主要包括：商品和服務支出中的辦公費37.97萬元、印刷費3.57萬元、咨詢費10.43萬元、電費22.4萬元、郵電費23.48萬元、取暖費126萬元、差旅費80.98萬元、維修（護）費55萬元、培訓費18.45萬元、公務接待費0.48萬元、工會經費63.3萬元、福利費3萬元、公務用車運行維護費35.99萬元、其他交通費用2萬元、其他商品和服務支出167.75萬元。

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

本部門2024年度無政府基金預算收支情況。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度無國有資本經營預算財政撥款收支情況。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）財政撥款“三公”經費支出決算總體情況說明

????2024年度財政撥款“三公”經費支出預算為36.47萬元，支出決算為36.47萬元，完成預算的100%，與2023年度30.67萬元相比，“三公”經費支出增加5.8萬元，增長18.91%，主要原因是車輛老化，維修增加。

????（二）財政撥款“三公”經費支出決算具體情況說明

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算35.99萬元，占98.08%；公務接待費支出決算0.48萬元，占1.32%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00萬元。全年安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。……

因公出國（境）費支出決算數比預算數增加（減少）0萬元。與2023年度相比，因公出國（境）費支出增加0萬元，增長0%，主要原因是2023年，2024年均無此項安排。

????2.公務用車購置及運行維護費支出35.99萬元。其中：

公務用車購置支出0.00萬元，全年購置公務用車0輛，年末公務用車保有量14輛。

公務用車運行維護費支出35.99萬元，主要用于公務用車油料費和公務用車維修。

公務用車購置及運行維護費支出決算數比預算數增加（減少）0萬元，完成預算的0%。與2023年度30.42萬元相比，公務用車購置及運行維護費支出增加5.57萬元，增長18.31%，主要原因是車輛老化，維修增加。

????3.公務接待費支出0.48萬元，其中：

國內接待費支出0.48萬元，國內公務接待4批次，接待21人次；主要用于接待其他學院來校交流人員。

國（境）外接待費支出0萬元，國（境）外公務接待0批次，接待0人次。

公務接待費支出決算數比預算數增加0萬元，完成預算的100%。與2023年度0.25萬元相比，公務接待費支出增加0.23萬元，增長（下降）92%，主要原因是本部門嚴格壓實公務接待，支出金額基數少，開展正常公務接待后增長較大。

十、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

根據預算管理要求，我部門（單位）組織對2024年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,共涉及資金1529.59萬元，占一般公共預算項目支出總額的84.26%。

共組織對“辦公用房維修改造”1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出113.42萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，項目從各方面基本實現績效目標，整體評價為優。

（二）部門決算中項目績效自評結果（預算部門、單位可根據實際情況反映重點項目績效自評結果）

我部門（單位）在部門決算中反映學生公用經費項目等1個項目績效自評結果（包括項目績效自評表和項目績效自評報告）。

項目績效自評表見附件。

公房維修項目績效自評報告：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為99.2分。全年預算數為203.58萬元，執行數為203.58萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是保障學生活動相關支出；二是保障學校相關維修。

（三）部門評價結果（預算部門填寫，部門所屬單位不需填寫）

部門評價1個項目，評價等級為優，報告見附件。

（四）財政評價結果

無

十一、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門為事業單位，不涉及機關運行經費支出。

（二）政府采購支出情況

2024年度本部門（單位）政府采購支出總額948.74萬元，其中：政府采購貨物支出829.74萬元、政府采購工程支出113.08萬元、政府采購服務支出5.92萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額948.74萬元，占授予中小企業合同金額的100%。

（三）國有資產占用情況

截至2024年12月31日，本部門擁有房屋面積64625.84平方米。

本部門共有車輛14輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車1輛、機要通信用車0輛、應急保障用車8輛、執法執勤用車5輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛。?????

單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

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第四部分 ?名詞解釋

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???一、財政撥款收入：指同級政府財政部門當年撥付的各類財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：指事業單位取得附屬獨立核算單位根據有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“上級補助收入”“經營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

七、使用非財政撥款結余：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用非同級財政撥款結余資金彌補本年度收支缺口。

八、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

九、結余分配：指事業單位繳納企業所得稅以及從非財政撥款結余或經營結余中提取各類結余的情況。

十、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金（不包括事業單位非財政撥款結余和專用結余）。

十一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十三、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十四、“三公”經費：納入本級財政預決算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款及國有資本經營預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

十五、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出經費用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用等。

十六、支出功能分類：

教育支出（類）職業教育（款）高等職業教育（項），反映本部門舉辦的專科層次職業教育支出；

社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項），反映事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。