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西藏自治區生態環境科學研究院2024年度部門決算公開報告

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目 ?錄

第一部分 基本情況

一、部門（單位）職責

二、機構設置

第二部分 ?2024年度部門決算公開表

第三部分??2024年度部門決算情況說明

一、收入支出總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、預算績效情況說明

十一、其他重要事項情況說明

第四部分 ?名詞解釋

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第一部分 ?基本情況

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一、單位職責

????西藏自治區生態環境科學研究院主要承擔國家生態文明高地、美麗西藏、國家生態安全屏障、碳達峰碳中和、應對氣候變化、生物多樣性保護、環境污染防治、生態補償等環境政策研究與技術支撐；負責生態環境保護戰略性、綜合性、前瞻性、適應性科學研究；承擔生態環境政策法規和重點流域、典型區域環境規劃編制研究；參與生態環境保護工程項目建設標準、技術政策、地方規范等研究及跟蹤評估；加強與高校、科研所等單位合作交流，促進科研成果轉化運用；提供生態環境保護有關咨詢、技術服務和培訓；承擔自治區生態環境廳交辦的其他工作。

二、機構設置

納入西藏自治區生態環境科學研究院2024年度部門決算編制范圍的單位僅本級單位1個，無下屬單位。西藏自治區生態環境科學研究院是自治區機構編制委員會以藏機【2022】16號文件增設的廳屬事業單位，規格為正縣級單位。事業編制15名，為差額撥款事業單位。?

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第二部分 ?2024年度部門決算公開報表

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算公開表

九、財政撥款“三公”經費支出決算公開表

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第三部分 ?2024年度部門決算情況說明?

一、收入支出總體情況說明
????2024年度收入總計1,422.73萬元，支出總計1,422.73萬元，與2023年度相比，收入、支出總計各增加819.38萬元、535.04萬元，增長135.8%和121.88%。主要原因：一是上級部門根據年度工作重點調整預算，因本部門承擔的新增任務、重點項目增多，相應增加財政補助資金，同時事業收入有所增長；二是基本支出增加，因人員編制增加、工資福利標準上調。

（一）收入總計主要構成

本年收入1,254.41萬元。

使用非財政撥款結余0.00萬元，與2023年度決算數持平。

年初結轉結余168.33萬元，主要是上年度安排的財政項目在年末未執行完畢，較2023年度決算數增加168.33萬元，主要原因是我單位2023年投入運行。

（二）支出總計主要構成

本年支出974.01萬元。

結余分配0.00萬元，主要是按原項目用途上繳。

年末結轉結余448.73萬元，主要是核心業務項目需較長時間完成，當年撥付的財政補助無法在年末前全部花完，對應的資金需結轉下年繼續使用。較2023年度決算數增加284.36萬元，增長172.99%，主要原因是單位投入運行的第二年，收入有所變化。

二、收入決算情況說明
????本年收入1,254.41萬元，其中：財政撥款收入788.17萬元，占62.83%；事業收入466.24萬元，占37.17%。

三、支出決算情況說明

本年支出974.01萬元，其中：基本支出201.88萬元，占20.73%；項目支出772.13萬元，占79.27%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收入788.17萬元，支出761.51萬元。與2023年度相比，財政撥款收入增加373.83萬元，增長90.22%，主要原因：一是上級部門下達新增專項任務；二是事業單位人員工資調整、人員數量增加等。支出增加347.17萬元，增長83.79%，主要原因：一是人力成本增加；二是運維成本增加。

財政撥款年初結轉結余0.00萬元，與2023年度決算數持平。

財政撥款年末結轉結余26.66萬元，主要是環保工作的項目屬性、資金撥付節奏與執行周期的不匹配，以及政策對資金用途的剛性約束，較2023年度決算數增加26.66萬元，主要原因是我單位2023年投入運行。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出761.51萬元，占本年支出合計的53.52%。與2023年度相比，一般公共預算財政撥款支出增加347.17萬元，增長83.79%，主要原因是環保任務量與范圍擴大，人力成本剛性增長。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出761.51萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出16.59萬元，占2.18%；住房保障（類）支出12.19萬元，占1.6%；衛生健康支出8.59萬元，占1.13%；節能環保支出723.84萬元，占95.05%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為772.93萬元，支出決算為761.51萬元，完成年初預算的100%。其中：

1.一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）。

年初預算為28.69萬元，支出決算為25.48萬元，完成年初預算的88%。決算數小于預算數的主要原因：一是預算編制偏保守，流程延誤導致支出未執行；二是人員相關支出未達預期。

2.節能環保支出。年初預算為894.08萬元，支出決算為723.84萬元，完成年初預算的80%。決算數小于預算數的主要原因：一是年初預算按“最大需求”預估支出；二是環保項目執行節奏滯后。

3.住房保障支出。年初預算為14.53萬元，支出決算為12.19

萬元，完成年初預算的83%。決算數小于預算數的主要原因：一是工作基數調整滯后于預算；二是政策執行與資金撥付節奏延遲。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出201.88萬元，其中：人員經費175.84萬元，主要包括：工資福利支出中的基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出；對個人和家庭的補助中的離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、個人農業生產補貼、代繳社會保險費、其他對個人和家庭的補助。公用經費26.04萬元，主要包括：商品和服務支出中的辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出；債務利息及費用支出中的國內債務付息及國外債務付息；資本性支出中的房屋建筑物購建、辦公設備購置、專用設備購置、基礎設施建設、大型修繕、信息網絡及軟件購置更新、物資儲備、土地補償、安置補助、地上附著物和青苗補償、拆遷補償、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產購置、其他資本性支出等；其他支出中的贈予、國家賠償費用支出、對民間非營利組織和群眾性自治組織補貼和其他支出。

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

（一）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度政府性基金預算財政撥款支出0.00萬元。

（二）政府性基金預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度政府性基金預算財政撥款支出0.00萬元。

（注：根據各預算部門、單位實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列。）

（三）政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度政府性基金預算財政撥款支出年初預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

（一）國有資本經營預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度國有資本經營預算財政撥款支出0.00萬元。

（二）國有資本經營預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度國有資本經營預算財政撥款支出0.00萬元。

（三）國有資本經營預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度國有資本經營預算財政撥款支出年初預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）財政撥款“三公”經費支出決算總體情況說明

????2024年度財政撥款“三公”經費支出預算為0.26萬元，支出決算為0.00萬元。

????（二）財政撥款“三公”經費支出決算具體情況說明

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0.00萬元；公務用車購置及運行維護費支出決算0.00萬元；公務接待費支出決算0.00萬元。

十、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

根據財政預算、預算績效管理要求，我單位組織對2024年度項目支出全面開展績效自評。共組織對“人才資源開發”“生態承載力與生態安全評估預警”“典型冰川與冰川區生態環境動態監測研究”“橫向項目經營收入”“新設立單位開辦保障資金”“重要生態屏障區適應氣候變化與鞏固提升碳匯功能協同增效對策研究”“中央引導地方經費”“會議費”等8個項目開展了單位自評，共涉及資金698.93萬元，占一般公共預算項目支出總額的91%。從評價情況來看，資金預算得到合理使用，管理效率有所提高，履職效能良好，產生了積極的社會效應，服務對象滿意度達到預期目標。

（二）部門決算中項目績效自評結果

我單位在部門決算中反映“典型冰川與冰川區生態環境動態監測研究”1個項目績效自評結果（包括項目績效自評表和項目績效自評報告）。

典型冰川與冰川區生態環境動態監測研究項目績效自評表（詳見附件）。

典型冰川與冰川區生態環境動態監測研究項目績效自評報告：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為98分。全年預算數為161.8萬元，執行數為159.7萬元，完成預算的98%。項目績效目標完成情況：一是產出指標數量指標調查典型冰川數量大于等于6個，實際完成7個典型冰川的調查，百分之百完成；二是產出指標數量指標開展現場調查次數大于等于1次，實際開展調查2次，百分之百完成；三是產出指標數量指標完成專題報告數量大于等于3份，實際完成4分，百分之百完成；四是產出指標數量指標召開會議次數大于等于2次，實際完成3次，百分之百完成；五是產出指標質量指標監測站點布設和數據獲取工作完成率大于等于95%，實際完成率100%，百分之百完成；六是西藏典型冰川及其水文與生態環境動態變化評估報告驗收通過率大于等于95%，實際完成率100%，百分之百完成；七是產出指標時效指標初步成果完成時間小于等于11月，實際完成時間為10月，百分之百完成；八是時效指標最終成果完成時間小于等于12月，實際完成時間為12月，百分之百完成；九是效益指標生態效益指標通過研究和成果發布，引導政府和社會各界提升冰川保護意識有所提升，基本達成；十是效益指標可持續影響指標揭示西藏典型冰川動態及其水文與生態環境過程與影響基本規律效果顯著，基本達成；十一是滿意度指標服務對象滿意度指標大于等于95%，實際完成100%；十二是成本指標經濟成本指標項目總使用經費小于等于161.8萬元，實際完成159.736萬元，百分百完成。發現的主要問題及原因：一是年初預算科目金額分配不太合理，使用過程中有進行預算調整，主要原因是單位成立不久，項目工作經驗不足，預算編制前相關數據和信息的參考甚少，導致編制基礎不充分，無法準確反映實際情況，導致預算安排不合理。下一步改進措施：一是預算編制前充分收集和分析相關數據和信息；二是按照實際需求設定明確的目標和指標。

十一、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況。

我單位不涉及機關運行經費支出。

（二）政府采購支出情況。

????我單位2024年無政府采購支出。

（三）國有資產占用情況。

截至2024年12月31日，我單位名下無有產權的辦公用房、業務用房等房屋，目前用生態環境廳安排的辦公樓辦公。暫無公用車輛。年末在建工程0萬元。

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第四部分 ?名詞解釋

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一、財政撥款收入：指同級政府財政部門當年撥付的各類財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：指事業單位取得附屬獨立核算單位根據有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“上級補助收入”“經營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

七、使用非財政撥款結余：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用非同級財政撥款結余資金彌補本年度收支缺口。

八、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

九、結余分配：指事業單位繳納企業所得稅以及從非財政撥款結余或經營結余中提取各類結余的情況。

十、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金（不包括事業單位非財政撥款結余和專用結余）。

十一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十三、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十四、“三公”經費：納入本級財政預決算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款及國有資本經營預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

十五、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出經費用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用等。