西藏自治區民族藝術研究所2024年度部門

決算公開報告

目 錄

第一部分 ?基本情況

一、部門（單位）職責

二、機構設置

第二部分 ?2024年度部門決算公開表

第三部分??2024年度部門決算情況說明

一、收入支出總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、預算績效情況說明

十一、其他重要事項情況說明

第四部分??名詞解釋

第一部分??基本情況

一、部門決算單位構成

納入西藏自治區民族藝術研究所（藝術創作中心）2024年度部門決算編制范圍的單位包括：西藏自治區民族藝術研究所（藝術創作中心）本所一個預算單位。

二、部門職責和機構設置

（一）部門職責。

西藏自治區民族藝術研究所（藝術創作中心）是西藏自治區文化和旅游廳所屬二級事業單位，經費來源為西藏自治區財政廳全額撥款。主要履行下列職責：

1.負責搶救、發掘、收集、整理保護戲曲、舞蹈、音樂、曲藝和美術等民族藝術。

2.承擔文藝研究、文藝評論、藝術創作、文化信息和文化政策的研究等工作

3.承辦西藏自治區文化和旅游廳交辦的其他工作。

（二）部門機構設置。

西藏自治區民族藝術研究所（藝術創作中心）內設機構2個，包括：辦公室、創作研究室。

第二部分??2024年度部門決算公開報表

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算公開表

九、財政撥款“三公”經費支出決算公開表

（以上報表見附件1）

第三部分??2024年度部門決算情況說明

一、收入支出總體情況說明

2024年西藏自治區民族藝術研究所一般公共預算財政撥款收入751.6萬元，支出744.38萬元。與2023年度相比，收入減少227.21萬元，下降23.21%。支出減少228.56萬元，下降23.49%。主要原因：本年度無辦公用房維修改造項目資金預算。

（一）收入總計主要構成

本年收入751.6萬元，全部為一般公共預算收入。

其中：2024年下達預算收入745.73萬元，上年結轉5.87萬元。

（二）支出總計主要構成

本年支出744.38萬元，全部為一般公共預算支出。

其中：上年結轉支出5.87萬元，2024年預算支出為738.51萬元。未支出項目質保金7.22萬元結轉至下年支出。

二、收入決算情況說明

2024年西藏自治區民族藝術研究所本年收入751.6萬元，全部為財政撥款一般公共預算收入。

三、支出決算情況說明

本年支出744.38萬元，其中：基本支出625.02萬元，占83.97%；項目支出119.36萬元，占16.03%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度西藏自治區民族藝術研究所一般公共預算財政撥款收入751.6萬元，支出744.38萬元，與2023年度相比，收入減少227.21萬元，下降23.21%。支出減少228.56萬元，下降23.49%，主要原因：本年度無辦公用房維修改造項目資金預算。

2024年度西藏自治區民族藝術研究所財政撥款年初結轉結余5.87萬元，主要是上年度項目經費結轉，其中：學術研究交流經費結轉0.7萬元，西藏藝術研究刊物經費結轉5.17萬元。與2023年度決算數相比減少401.07萬元，減少98.56%，原因是本年度無辦公用房維修改造項目預算，結轉資金減少。

2024年度西藏自治區民族藝術研究所財政撥款年末結轉7.22萬元，與2023年度決算數增加1.35萬元，增長23%。結轉資金是西藏藝術研究刊物數字化經費項目尾款和質保金。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度西藏自治區民族藝術研究所一般公共預算財政撥款支出744.38萬元，占本年支出合計的100%。與2023年度相比，一般公共預算財政撥款支出減少228.56萬元,下降23.49%，主要原因是本年度無辦公用房維修改造項目，預算資金少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出744.38萬元，主要用于以下方面：207文化旅游體育與傳媒支出614.71萬元，占82.58%；208社會保障和就業支出62.95萬元，占8.46%；210衛生健康支出25.45萬元，占3.42%。221住房保障支出41.27萬元，占5.54%；

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度一般公共預算財政撥款收入為751.6萬元，支出決算為744.38萬元，完成年度預算99.04%。其中：

1.文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）文化創作與保護（項）年度預算數621.93萬元，支出614.71萬元，完成年初預算的98.84%。決算數小于預算數的主要原因：西藏藝術研究刊物數字化經費項目尾款和質保金尚未支付。

2.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）年度預算52.87萬元，支出52.87萬元，決算數與預算數一致。

3.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）年度預算9.84萬元，決算數與預算數一致。

4.社會保障和就業支出（類）社會福利（款）老年福利（項）年度預算0.24萬元，決算數與預算數一致。

5.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）年度預算25.45萬元，決算數與預算數一致。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）年度預算41.27萬元，決算數與預算數一致。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出625.02萬元，其中：人員經費544.66萬元，主要包括：工資福利支出中的基本工資83.89萬元、津貼補貼246.31萬元、獎金29.24萬元、機關事業單位基本養老保險繳費52.87萬元、職業年金繳費9.84萬元、職工基本醫療保險繳費25.45萬元、其他社會保障繳費1.98萬元、住房公積金41.27萬元、其他工資福利支出50.32萬元；對個人和家庭的補助中的生活補助高齡老人補貼0.24萬元、醫療費補助3.24萬元。公用經費80.36萬元，主要包括：商品和服務支出中的辦公費9.79萬元、水費1萬元、電費4萬元、郵電費1.5萬元、差旅費4萬元、物業管理費16.32萬元、維修（護）費0.54萬元、勞務費0.1萬元、工會經費8.48萬元、公務用車運行維護費1.92萬元、其他商品和服務支出32.71萬元。

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

2024年度區民族藝術研究所不涉及政府性基金預算，政府性基金預算財政撥款收入支出決算表以空表公開。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

2024年度區民族藝術研究所不涉及國有資本經營預算，國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表以空表公開。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）財政撥款“三公”經費支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款“三公”經費支出預算為19.75萬元，支出決算為19.75萬元，完成預算的100%，與2023年度相比，“三公”經費支出增加19.12萬元，增長3034.92%，主要原因一是單位老舊公車報廢購置新車，二是正常公務用車運行維護費支出。因此公務用車運行維護費相比上年有所增加。

（二）財政撥款“三公”經費支出決算具體情況說明

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0元；公務用車購置及運行維護費支出決算19.75萬元，占100%；公務接待費支出決算0元。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元。全年安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。因公出國（境）費支出決算數和預算數與上年保持一致。

2.公務用車購置及運行維護費支出19.75萬元。其中：

公務用車購置支出17.83萬元，全年購置公務用車1輛，主要用于單位公務出行，年末公務用車保有量1輛。

公務用車運行維護費支出1.92萬元，主要用于車輛油料費及車輛保險。

3.公務接待費支出0元，其中：國內接待費支出0元，國內公務接待0批次，接待0人次。國（境）外接待費支出0萬元，國（境）外公務接待0批次，接待0人次。

公務接待費支出決算數和預算數與上年保持一致。

十、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

根據財政預算績效管理要求，我單位組織對2024年度項目支出全面開展績效自評,其中：一級項目6個，涉及資金120.71萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。我單位項目全部為一般公共預算項目，無政府性基金預算項目，無國有資本經營預算項目。

（二）部門決算中項目績效自評結果

區民族藝術研究所高度重視預算績效管理工作，通過建立健全預算績效管理制度、加強預算執行監控和評估等措施，不斷提升預算績效管理水平。2024年實現財政支出績效目標管理全覆蓋，對年度預算中使用財政資金安排的項目支出，開展績效自評，撰寫績效自評報告，強化部門預算項目支出績效管理。加強績效監控結果應用，進一步提高了財政資源配置效率和使用效益。區民族藝術研究所的預算執行情況總體良好，各項支出均按照預算計劃有序進行。2024年項目總數6個，資金預算數120.71萬元，實際支出113.49萬元，執行率94.02%。總體來看，各項任務均按照既定目標順利完成，取得了顯著成效，實現績效評價全覆蓋。

十一、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2024年度西藏自治區民族藝術研究所無機關運行經費支出。

（二）政府采購支出情況

2024年度西藏自治區民族藝術研究所無政府采購支出，公務車輛保險由西藏自治區財政廳統一采購。

（三）國有資產占用情況

截至2024年12月31日，本部門共有車輛1輛，主要用于單位公務出行。

第四部分 ?名詞解釋

一、財政撥款收入：指同級政府財政部門當年撥付的各類財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：指事業單位取得附屬獨立核算單位根據有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“上級補助收入”“經營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

七、使用非財政撥款結余：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用非同級財政撥款結余資金彌補本年度收支缺口。

八、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

九、結余分配：指事業單位繳納企業所得稅以及從非財政撥款結余或經營結余中提取各類結余的情況。

十、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金（不包括事業單位非財政撥款結余和專用結余）。

十一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十三、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十四、“三公”經費：納入本級財政預決算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款及國有資本經營預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

十五、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出經費用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用等。

2024年西藏自治區民族藝術研究所決算公開附表1-9.xls